עורכי דין ירושה וצוואה מומלצים ע"י לקוחות | עמוד 9

השליטה על מה שיעשה ברכושכם לאחר לכתכם היא זכות יסוד, אך היא דורשת פעולה אקטיבית. בקצרה: החוק הישראלי קובע מנגנון ברירת מחדל לחלוקת רכוש (ירושה על פי דין), שלעיתים קרובות אינו תואם את הרצון האישי שלכם ואף עלול ליצור "שותפויות כפויות" בין קרובי משפחה. הדרך היחידה לגבור על מנגנון זה ולקבוע בעצמכם מי יקבל מה, היא באמצעות עריכת צוואה חוקית. תכנון נכון בליווי עורך דין ירושה וצוואה הוא לא רק עניין כלכלי, אלא כלי ראשון במעלה למניעת סכסוכים משפחתיים בעתיד.

יסודות העולם המשפטי של העברת העושר

כאשר אדם נפטר, מכלול הנכסים שלו – הנדל"ן, הכספים בבנק, ההשקעות, הרכבים, ואפילו החובות – הופכים לישות משפטית אחת המכונה "עיזבון". השאלה הגדולה המרחפת מעל העיזבון היא "למי הוא שייך?". התשובה לשאלה זו מתפצלת לשני מסלולים עיקריים שאתם חייבים להכיר לעומק: ירושה על פי דין (ברירת המחדל של המדינה) וירושה על פי צוואה (הבחירה האישית שלכם).

ההבנה שלכם את ההבדלים בין שני המסלולים הללו היא קריטית. רבים נוטים לדחות את העיסוק בנושא מתוך רתיעה פסיכולוגית טבעית, אך הניסיון מלמד כי חוסר תכנון הוא הגורם מספר אחת למאבקים משפטיים בין יורשים, הגורמים לפירוק משפחות ולאובדן ממון רב על הוצאות משפט.

ירושה על פי דין: מה קורה כשלא מחליטים?

אם לא ערכתם צוואה, המדינה נכנסת בנעליכם ומחלקת את הרכוש לפי "חוק הירושה, תשכ"ה-1965". ההיגיון של החוק הוא סוציאלי ומבוסס על קרבת דם, בשיטה הנקראת "שיטת הפרנטלות" (מעגלי קרבה). במעגל הראשון נמצאים בן/בת הזוג והילדים. במצב השכיח, בן הזוג מקבל את מחצית הרכוש, והילדים מתחלקים שווה בשווה במחצית השנייה.

על פניו, זה נשמע הוגן. אולם, השיטה הזו עיוורת לניואנסים של חייכם. החוק לא יודע אם יש לכם ילד אחד הזקוק ליותר תמיכה כלכלית בשל מצב בריאותי, לעומת ילד אחר שהוא אמיד ומבוסס. החוק לא יודע אם אתם מסוכסכים עם אחד הילדים, או אם הייתם מעדיפים שבן הזוג שלכם יקבל את כל הדירה כדי להבטיח לו קורת גג, ורק לאחר מותו הילדים יירשו.

יתרה מכך, ירושה על פי דין יוצרת פעמים רבות מצב בעייתי של בעלות משותפת בנדל"ן. דמיינו סיטואציה שבה האלמנה מחזיקה ב-75% מהדירה (החצי שלה פלוס חצי מהירושה), והילדים מחזיקים ב-25% הנותרים. אם אחד הילדים נקלע לחובות, נושיו עלולים להטיל עיקול על חלקו בדירה בה גרה האם. כדי למנוע תרחישים כאלו, התייעצות עם עורך דין לענייני ירושה היא צעד מתבקש שיכול להציל את המשפחה מסיבוכים מיותרים.

ירושה על פי צוואה: הכוח לעצב את המציאות

הצוואה היא הכלי המשפטי המאפשר לכם "לעקוף" את חוק הירושה. העיקרון המנחה בדין הישראלי הוא "מצווה לקיים דברי המת". כל עוד הוראות הצוואה הן חוקיות, מוסריות ואפשריות לביצוע, בית המשפט יכבד אותן מעל לכל הוראת חוק אחרת.

בעזרת עורך דין לענייני צוואה, אתם יכולים לקבוע חלוקה שונה לחלוטין: להוריש נכסים ספציפיים לאנשים מסוימים (למשל: הדירה לילד א', תיק ההשקעות לילד ב'), להתנות תנאים לקבלת הירושה (למשל: קבלת הכספים רק לאחר גיל 25 או לאחר רכישת השכלה), ואף להקים קרנות נאמנות לטובת נכדים או מטרות צדקה. זהו המקום שלכם להביא לידי ביטוי את הערכים שלכם ואת הדאגה הספציפית לכל בן משפחה.

ארבעת סוגי הצוואות המוכרים בחוק

כדי שהצוואה שלכם תהיה תקפה, עליה לעמוד בדרישות צורניות קפדניות. החוק הישראלי מכיר בארבע דרכים לעריכת צוואה, ולכל אחת יתרונות וחסרונות שחשוב שתכירו:

1. צוואה בעדים: זוהי הצורה הנפוצה והמומלצת ביותר. המסמך מודפס, נושא תאריך, ונחתם על ידי המצווה בפני שני עדים בגירים וכשירים שאינם נהנים מהצוואה. העדים מאשרים בחתימתם כי המצווה הצהיר בפניהם שזו צוואתו. ליווי של עורך דין צוואה בתהליך זה הוא קריטי כדי לוודא שהעדים כשרים ושניסוח הצוואה אינו משתמע לשתי פנים.
2. צוואה בכתב יד: אדם יכול לכתוב את צוואתו בעצמו. התנאי ההכרחי הוא שהמסמך כולו, מתחילתו ועד סופו, יהיה בכתב ידו של המצווה (אסור להדפיס), כולל חתימה ותאריך. למרות הפשטות, צוואה זו מסוכנת משפטית כיוון שקל יותר לזייף אותה, ולעיתים קרובות היא מכילה ניסוחים עמומים שקשה לפרש בבית המשפט.
3. צוואה בפני רשות: אמירת דברי הצוואה בפני שופט, רשם לענייני ירושה, או נוטריון. צוואה נוטריונית נחשבת לחזקה מאוד מבחינה ראייתית, שכן הנוטריון מאשר את זהות המצווה ואת רצונו החופשי.
4. צוואה בעל פה: זוהי אפשרות נדירה השמורה למצבים קיצוניים בהם אדם עומד מול פני המוות או רואה עצמו במצב כזה, ואין באפשרותו לערוך צוואה רגילה. הוא אומר את דבריו בפני שני עדים, שצריכים להעלות את הדברים על הכתב (זיכרון דברים) ולהפקידם אצל הרשם במהירות האפשרית. תוקפה של צוואה זו פג אם המצווה נשאר בחיים חודש לאחר שחלפה הסכנה.

צוואה הדדית - מה חשוב לדעת בנושא

זוגות רבים בוחרים לערוך צוואה הדדית. בצוואה זו, בני הזוג מורישים את רכושם זה לזו, וקובעים כי רק לאחר מות שניהם יעבור הרכוש לילדים. המטרה היא להגן על בן הזוג הנותר בחיים, אך חשוב שתבינו את המחיר: צוואה הדדית מגבילה מאוד את היכולת לשנות אותה בעתיד. כדי לשנות צוואה הדדית בעוד שני בני הזוג בחיים, יש צורך בהודעה בכתב לבן הזוג השני. לאחר פטירת אחד מבני הזוג, היכולת של הנותר בחיים לשנות את הצוואה הופכת לכמעט בלתי אפשרית (אלא אם הוא מוותר על חלקו בירושה). לכן, אל תערכו צוואה הדדית ללא ייעוץ מעמיק של עורכי דין ירושה וצוואה שיבנו מנגנוני גמישות במידת הצורך.

נכסים ש"עוקפים" את הצוואה – טעות נפוצה

אחת הטעויות הקריטיות בתכנון הון משפחתי היא ההנחה שכל הנכסים כלולים בצוואה. עליכם לדעת כי נכסים פיננסיים משמעותיים מאוד – כגון קרנות פנסיה, ביטוחי מנהלים, קופות גמל וביטוחי חיים – אינם נחשבים חלק מהעיזבון על פי חוק. המשמעות היא שהוראות הצוואה לא חלות עליהם, והכספים הללו יועברו למי שרשום כ"מוטב" בטפסים שמילאתם בחברת הביטוח, לעיתים לפני עשרות שנים.

כדי למנוע מצב אבסורדי שבו גרושתכם מלפני 20 שנה מקבלת את כספי הפנסיה במקום אשתכם הנוכחית, עליכם לפנות לחברות הביטוח ולעדכן את המוטבים, או לציין בצוואה באופן מפורש וספציפי כי היא חלה גם על כספים אלו (ולשלוח הודעה על כך לחברות הביטוח).

תפקידו של עורך הדין במניעת סכסוכים עתידיים

השלב שבו הצוואה יוצאת לאור הוא השלב הרגיש ביותר. כאשר מוגשת בקשה לצו קיום צוואה, עלולות לצוץ התנגדויות מצד יורשים שנושלו או שחלקם קטן משציפו. הטענות הנפוצות ביותר עוסקות ב"השפעה בלתי הוגנת" (טענה כי המצווה היה תחת לחץ או מניפולציה), או ב"חוסר כשרות רפואית" (טענה כי המצווה לא היה צלול בדעתו).

עורך דין ירושה מנוסה פועל כ"אדריכל מנע". בעת עריכת הצוואה, הוא ידאג לתעד את המעמד, לעיתים באמצעות צילום וידאו של השיחה עם המצווה, ולדרוש חוות דעת פסיכוגריאטרית בזמן אמת אם המצווה הוא אדם קשיש או חולה. פעולות אלו בונות "כיפת ברזל" ראייתית סביב הצוואה ומקשות מאוד על פסילתה בעתיד.

יתרה מכך, בתכנון הירושה יש לקחת בחשבון היבטי מיסוי. אמנם אין בישראל "מס עיזבון", אך ישנם מיסי מקרקעין. חלוקה לא נכונה של נכסי נדל"ן בין הילדים עלולה לגרור חבויות מס מיותרות בעת המכירה העתידית ("מס שבח"). עורך דין המתמחה בתחום ידע לבצע "תכנון מס" במסגרת הצוואה, למשל על ידי הקצאת נכסים פטורים ממס ליורשים מסוימים וכספים נזילים לאחרים, תוך שימוש במנגנוני איזון כספיים.

ניהול העיזבון בפועל

לאחר הפטירה, הדרך לקבלת הרכוש עוברת דרך הרשם לענייני ירושה. יש להגיש בקשה לצו ירושה או לצו קיום צוואה. זהו הליך בירוקרטי הכולל פרסום בעיתונות והמתנה לתגובות. במקרים מורכבים, בהם היקף הנכסים גדול, ישנם נכסים בחו"ל, או שהיורשים אינם מסתדרים ביניהם, ייתכן שיהיה צורך במינוי "מנהל עיזבון".

מנהל העיזבון הוא בדרך כלל גורם ניטרלי (לרוב עורך דין לענייני ירושה) שתפקידו לאתר את כל הנכסים, לשלם את חובות המנוח (כי החובות קודמים לירושה), להגיש דוחות כספיים ולבסוף לחלק את היתרה ליורשים. ניהול עיזבון מקצועי מונע חיכוכים ומבטיח שכל הפעולות מבוצעות בשקיפות ובדיוק משפטי.

על LawReviews - שקיפות בעולם המשפט

LawReviews מביאה סטנדרט חדש של שקיפות לענף עריכת הדין, ומאפשרת לכם לבחור את המייצג שלכם על סמך חוות דעת מאומתות של לקוחות אמיתיים. הפלטפורמה רותמת את חוכמת ההמונים כדי לעזור לכם למצוא את ההתאמה המדויקת לצרכים המשפטיים שלכם, ובמקביל מסייעת למשרדי עורכי דין איכותיים לחזק את המוניטין הדיגיטלי שלהם ולהנגיש את שירותיהם לקהל הרחב.

העידן החדש: ירושה דיגיטלית

בעולם המודרני, חלק ניכר מהרכוש ומהזיכרונות שלנו נמצא במרחב הווירטואלי. חשבונות דוא"ל, פרופילים ברשתות חברתיות, ארנקים דיגיטליים של מטבעות קריפטוגרפיים, תמונות בענן ואתרי אינטרנט בבעלותנו – כל אלו הם "נכסים דיגיטליים". החוק הישראלי עדיין מפגר מעט אחרי הטכנולוגיה, ולכן יש חשיבות עצומה להתייחסות מפורשת לנכסים אלו בצוואה.

מומלץ להכין רשימה מסודרת של סיסמאות ופרטי גישה (ולהפקידה בנפרד בצורה מאובטחת, או אצל הנאמן), ולתת הוראות ברורות מה תרצו שיעשה בפרופיל הפייסבוק שלכם (הנצחה או מחיקה?) וכיצד לגשת לארנק הקריפטו. ללא הוראות אלו, המידע עלול ללכת לאיבוד לנצח או להיות נעול על ידי חברות הטכנולוגיה.